目 录

第一部分 西宁市城中区财政局概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 西宁市城中区财政局2018年度部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、部门项目支出表

第三部分西宁市城中区财政局2018年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分 西宁市城中区财政局概况

一、主要职能

一、主要职能（为机构改革后“三定方案”确定的职能）

（一）执行财政、财务、会计管理、国有资产管理的法律、法规、规章和政策，拟订财政税收的中长期规划和年度计划、地区财政改革方案,并负责实施。

（二）根据年度预算安排，确定财政税收收入计划。组织实施国家确定的税种增减、税目税率调整、减免税的工作。组织实施财政转移支付制度。

（三）承担财政收支管理的责任。负责编制年度区级预算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，负责有关政府性基金管理。按照权限管理有关财政票据，建立健全财政票据管理相关制度。按规定管理行政事业性收费。负责监缴罚没收入。

（五）执行国库集中收付制度，负责管理全区预算单位资金的审核和拨付，并对各预算单位经费实行预算指标控制管理。监督执行政府采购制度。

（六）负责全区财政公共支出管理工作。负责预算外资金的管理和监督。

（七）按规定负责行政事业单位国有资产的管理工作。

（八）负责全区行政事业单位经费保障工作，保证政府运转及维护社会稳定支出需要。

（九）负责财政支农扶贫资金管理和农业综合开发管理工作。

（十）负责办理和监督全区财政的经济发展支出及有关投资项目的财政拨款。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。会同有关部门管理社会保障和就业及医疗卫生支出，监督执行社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障的预决算草案。

（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。负责财政信息化建设，组织财政系统人员培训。

（十三）承办区政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

纳入西宁市城中区财政局2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

我单位无二级预算单位

第二部分 西宁市城中区财政局2018年度部门预算表

第三部分 西宁市城中区财政局2018年度部门预算情况说明

一、关于西宁市城中区财政局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

西宁市城中区财政局2018年财政拨款收支总预算1160.5万元。收入包括：一般公共预算拨款1160.5万元，政府性基金预算拨款0万元；支出包括：一般公共服务支出681.8万元，占总预算的58.75%；教育支出350万元，占总预算的30.16%；社会保障和就业支出106.8万元，占总预算的9.20%；医疗卫生与计划生育支出11.36万元，占总预算的1%；住房保障支出10.55万元，占总预算的0.89%。

二、关于西宁市城中区财政局2018年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

西宁市城中区财政局2018年一般公共预算当年拨款1160.5万元,比2017年预算732增加428.5万元。2018年预算增项主要为增加区聘人员经费169万元；在职占编人员工资福利支出增加43万元；失地农民待遇支出135万元；增加全区财务人员培训经费20万元；非税系统维护费30万元。018年预算较2017年减少其他涉外发展服务支出40万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出681.8万元，占总预算的58.75%；教育支出350万元，占总预算的30.16%；社会保障和就业支出106.8万元，占总预算的9.20%；医疗卫生与计划生育支出11.36万元，占总预算的1%；住房保障支出10.55万元，占总预算的0.89%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

三、关于西宁市城中区财政局2018年一般公共预算基本支出情况说明

西宁市城中区财政局2018年一般公共预算基本支出169.5万元，其中：

人员经费150.52万元，主要包括：基本工资34.42万元、津贴补贴52.99万元、奖金18.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.22万元、医疗保险（补助）缴费11.36万元、其他社会保障缴费2.07万元、住房公积金10.55万元、其他工资福利支出6.39万元；

公用经费18.89万元，主要包括：办公费0.9万元、培训费1.8万元、水费0.45万元、电费0.45万元、差旅费1.8万元、维修（护）1.8万元、公务接待费0.27万元、福利费0.03万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用7.37万元、其他商品和服务支出1.11万元。

四、关于西宁市城中区财政局2018年“三公”经费预算情况说明

西宁市城中区财政局2018年“三公”经费预算数为3.27万元，比2017年减少1.73万元，其中：公务用车购置及运行费3万元，无增减变动；公务接待费0.27万元，减少1.73万元。2018 年“三公”经费预算比2017年减少主要是2017年实际发生的公务接待较少。

五、关于西宁市城中区财政局2018年政府性基金预算支出情况的说明

西宁市城中区财政局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于西宁市城中区财政局2018年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，西宁市城中区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结余等；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。西宁市城中区财政局2018年收支总预算1160.5万元。

七、关于西宁市城中区财政局2018年部门收入预算情况说明

西宁市城中区财政局2018年收入预算1160.5万元，其中：一般公共预算拨款收入1160.5万元，占100%；

八、关于西宁市城中区财政局2018年部门支出预算情况说明

西宁市城中区财政局2018年支出预算1160.5万元，其中：基本支出169.5万元，占14.6%；项目支出991万元，占85.4%；

九、关于西宁市城中区财政局项目支出预算情况的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2018年西宁市城中区财政局机关运行经费财政拨款预算18.98万元，比2017年预算减少0.04万元，基本与上年持平。

（二）政府采购情况。

2018年西宁市城中区财政局部门各单位政府采购预算总额75万元，其中：政府采购货物预算5万元、政府采购服务预算70万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月底，西宁市城中区财政局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆。无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

（四）绩效目标设置情况。

2018年西宁市城中区财政局专项均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款991万元。

第四部分 名词解释

一、收入类

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算拨款收入和政府性基金预算拨款收入。其中：一般公共预算拨款收入包括财政部门经费拨款、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入等。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、支出类

（一）一般公共服务（类）财政（款）行政运行（项）：反映西宁市城中区财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政（款）一般行政管理事务（项）：反映西宁市城中区财政局行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政（款）预算改革业务（项）：反映西宁市城中区财政局用于财政预算改革方面的支出。

（四）一般公共服务（类）财政（款）财政监察（项）：反映西宁市城中区财政局用于财政监察派出机构的专项业务支出。

（五）一般公共服务（类）财政（款）信息化建设（项）：反映西宁市城中区财政局用于信息化建设方面的支出。

（六）一般公共服务（类）财政（款）财政委托业务支出（项）：反映西宁市城中区财政局委托评审机构进行财政通知评审等机构代理业务发生的支出。

（七）一般公共服务（类）财政（款）其他财政事务（项）：反映西宁市城中区财政局除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（八）教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

（九）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、其他

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发生的支出。

（六）“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。